如何对在保项目进行风险分类？（担保公司必看）

行业百科

当前位置：首页 > 行业百科 > 担保须知 >

来源：信贷风险管理时间：2020-04-17 08:57:55

作者：刘世先

担保业务风险分类是指由担保公司业务经营、保后管理人员按照一定的标准、方法、程序和要求对担保业务质量进行全面、及时和准确的评价，并将担保业务按风险程度划分不同档次。

担保业务风险分类原则

（二）定量和定性分析相结合的原则。对客户财务状况、现金流等相关指标进行量化分析，同时结合影响还款能力的非财务因素，分析其偿还债务的能力和还款意愿，从定量和定性两个方面对担保业务进行整体评价，合理划分风险类别。

（四）及时性原则。把风险分类纳入日常担保业务管理工作，及时、动态地掌握影响债务偿还的有利、不利因素，及时更新客户信息，加强保前、保中、保后管理工作，及时防范和化解担保风险。

在保项目按照风险程度分为正常、关注、监控、危险、代偿五个等级。五级分类采用定量认定和定性认定相结合的方法。定量认定是根据项目所在企业有关财务指标、违约情况等数据进行客观认定；定性认定是项目经理及风控人员根据保后跟踪情况，结合项目所属企业有关非财务指标、反担保方式等项目情况，对项目形态进行主观认定。

五类项目的总体特征：

关注类：被担保企业（人）目前履约情况正常，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，存在代偿的可能性。

危险类：被担保企业（人）无法足额偿还贷款本息，必须采取果断避险措施，是重点跟踪对象。

同时满足以下条件的项目，可认定为正常：

（二）债务人经营情况正常，主要产品销售稳定或增长，正常支付银行利息。

（四）财务状况良好，现金流量为正值且较为稳定，各种财务指标合理。

符合以下条件之一的项目，应认定为关注：

（二）产品结构在调整并出现一定失误；销售方式改变，存货增多，应收账款增加；销售折让增加、盈利能力下降。

（四）关键财务指标低于行业平均水平或财务状况呈现恶化趋势；

（六）被担保企业（人）的销售收入、经营利润在下降，或净值在减少，或出现流动性不足的征兆。

（八）经营管理存在严重问题，产品或服务市场前景不明朗；关键人员、组织机构、经营策略发生变化，可能对履约产生不利影响；

符合以下条件之一、预计代偿率在60%以下且可以通过反担保措施实现追偿的在保项目，可认定为监控：

（二）不按期履约，经常推迟或延迟支付有关费用，支付出现困难。

（四）速动比下降超过10个百分点；负债率上升超过5个百分点。

（六）债务人涉及刑事或民事案件，并已影响到债务人还款意愿及能力；

（八）采取隐瞒事实等不正当手段骗取担保。

符合以下条件之一、预计代偿率在60%以上的在保项目，可认定为危险：

（二）挪用贷款从事高风险项目或偿还旧债务。

（四）企业严重亏损或发生重大损失。

（六）有意转移财产、抽逃资金。

（八）主要产品严重积压。

（十）丧失商业信誉；陷入重大的负债诉讼。

（一）企业处于停产状态或歇业、关闭、破产已成定局。

（三）重大欺诈性套保，担保贷款资金已转移流失。

（五）项目形态为可疑，抵（质）押反担保物已出现价值贬损或保证反担保人保证能力明显下降,且被担保企业（人）不予配合补足反担保的项目。

（七）抵（质）押反担保物市值远低于担保金额，或抵（质）押反担保物变现困难导致担保机构代偿已成必然；

（八）经测算追偿成本大于或等于预期收回额的项目；

同一项目同时符合两种或两种以上项目形态条件的，取最高者为该项目的形态。

（一）被担保企业的偿还能力。包括债务人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等；

（二）被担保企业的信用记录；

（四）反担保的有效性；

对抵（质）押品的评估。是否考虑动用抵（质）押品是区分正常担保和不良担保的重要分界线。对抵（质）押品的评估要充分考虑以下因素：

（二） 抵（质）押品价值的估计。在有市场的情况下，初分和审查人员要按市场价格定值；在没有市场的情况下，应参照同类抵（质）押品的市场价格按就低不就高的原则定值。

分类的基本程序和要求

（一）项目经理根据保后检查情况，在《在保项目检查表》中对项目进行风险类别的初步自评，并注明评定的依据及理由，报业务部门负责人审核。

（三）风险管理部对各业务部门报送的评定结果进行审查后，按下列情况处理：

2、业务部门评定标准或评定程序不符合规定，自评结果不当的，直接予以变更并将变更情况通知业务部门，但代偿类的项目除外；

风险部在审查过程中，必要时应进行书面或实地调查，确保认定结果的准确性。

在保后监督、监测及各类检查等过程中发现认定结果无法真实反映项目风险的，或者在认定后发生本质的变化导致认定结果需要变更的，项目经理每月保后调整。

认定为代偿类项目的，还应提供以下有关证明材料：

（二）司法部门出具的被担保企业（人）完全丧失民事行为能力的证明或县级以上医院出具的被担保企业（人）丧失劳动能力的证明，财产清偿证明；

（四）司法部门认定被担保企业（人）触犯刑律的刑事判决书及财产清偿证明；

（六）法院驳回起诉或者认定免除被担保企业（人）或反担保人责任的裁定书、判决书或者民事调解书等司法文书；

担保业务风险分类的具体流程：

1．整理收集档案资料。由业务人员收集债务人的基础

2．风险分类。保后监管部门（风险管理部）通过整理档案，结合调查、了解的其他最新信息，填写分类表格，提出风险等级意见。

（三）分类的审查。风险管理部根据分类资料和讨论意见进行综合判断，提出分类意见。

担保业务风险分类实行按月初分、按季汇总分析。业务人员应根据影响债务偿还各因素的变化，按分类的标准、方法和程序及时调整风险分类信息并及时上报审查、核定。担保业务风险分类工作与防范风险，化解不良相结合，加强动态管理，认真分析不良担保的成因，提出和落实化解风险的措施，及时发现经营管理工作中存在的问题，健全内部控制制度，堵塞经营管理漏洞。

五级风险分类管理

项目经理应根据五级风险分类情况，分别采取下列保后监管措施：

（二）对列入监控类、危险类的项目，保后跟踪应不低于1个月一次，必须适时监控、跟踪，在对资金情况进行严密监控时，做好反担保资产的保全工作，落实到期还款情况；

各业务部门应根据五级分类情况，按照下列标准对在保项目采取相应的措施：

（二）对关注类项目，应根据被担保企业（人）际情况决定维持还是压缩及压缩比例；

（四） 对列为代偿类的项目，风险管理部应立即拟定处置方案，报风险评审委员会批准后立刻组织实施。

风险管理部对五级风险分类情况进行实时监测，及时准确地了解项目的风险变化情况。

（一）在保项目五级分类制度执行情况；

（三）分类标准掌握是否准确，项目资产质量是否真实，是否存在虚报、瞒报五级分类数据的行为；

（四）五级分类相关资料的收集是否准确、及时。